【タンス預金】をしてはいけない理由は？ばれなかったらいいの？

自宅に現金を保管するタンス預金。「手元にあれば安心」「銀行に預けたくない」と考える方もいるかもしれません。しかし、本当にタンス預金は安全なのでしょうか？そして、もし税務署にばれなかったら問題ないのでしょうか？

この記事では、タンス預金に潜む本当のリスクを徹底解説します。災害や盗難のリスクから、税務署にばれるケース、そして重いペナルティまで、あなたが知っておくべき重要な情報ばかりです。タンス預金を検討している方も、すでに実践している方も、ぜひ最後まで読んで、正しいお金の管理方法を学びましょう。

タンス預金とは？そのメリットとデメリット
1. メリット
2. デメリット
タンス預金はなぜ「してはいけない」と言われる？5つの理由
タンス預金が税務署にばれるのはどんな時？
タンス預金がばれたらどうなる？
タンス預金をするなら注意すべきこと
タンス預金以外で安心してお金を保管する方法
タンス預金に関するQ＆A
まとめ

タンス預金とは？そのメリットとデメリット

タンス預金とは、銀行に預けずに自宅や金庫、引き出し、屋根裏などに現金を保管することです。この昔ながらの現金の管理方法には、メリットとデメリットが明確に存在します。

メリット

結論から言うと、タンス預金の最大のメリットは「現金をすぐに使える」ことと、「管理を自分でコントロールできる」点です。

現金をいつでも自由に使える: 銀行の営業時間やATMの利用時間に縛られず、必要なときにすぐに現金が使えます。急な出費や、家族への現金の受け渡しにも便利です。
銀行破綻時のリスク回避: 万が一、預金先の銀行が破綻した場合でも、手元の現金は守られます。日本の預金保険制度（ペイオフ）では、1つの金融機関につき1人あたり元本1,000万円とその利息までしか保証されないため、それ以上の金額を預けている場合はリスク分散になります。
相続時の口座凍結を回避: 銀行口座は、名義人が亡くなると相続手続きが完了するまで一時的に凍結されます。タンス預金があれば、葬儀費用や当面の生活費など、急な支払いにも困りません。

デメリット

一方で、タンス預金には無視できない大きなデメリットが伴います。

資産が増えない（利息がつかない）: 銀行預金にはわずかながら利息がつきますが、タンス預金には利息が一切つきません。
災害や盗難で全損するリスク: 地震や火災、洪水といった自然災害で現金が焼失・流失する可能性があります。また、空き巣などの盗難被害に遭うリスクも高く、保険の対象にもなりません。
紛失・忘れのリスク: 高齢になると、どこに現金を保管したか忘れてしまうこともあります。また、家族が保管場所を知らないと、本人が亡くなった後に見つからないケースも少なくありません。
インフレで価値が目減りする: 物価が上昇するインフレ時には、現金の価値は相対的に下がります。例えば、100万円で買えたものが、インフレが進むと120万円必要になる、といった事態が起こります。

タンス預金はなぜ「してはいけない」と言われる？5つの理由

タンス預金が「してはいけない」と言われるのは、単なるリスクの問題だけではありません。特に注意すべき5つの理由を解説します。

1. 相続税対策にならない

結論から言うと、タンス預金は相続税対策にはなりません。 亡くなった方の財産は、たとえ自宅で保管されていても、すべて相続税の課税対象となります。

税務署はタンス預金を「相続財産」として厳しくチェックします。申告を怠れば、「財産隠し」と見なされ、後述するペナルティの対象となります。

2. 相続トラブルのリスクが高い

タンス預金は、相続トラブルの火種になりやすいです。現金は分割が難しく、「誰が、いくらもらったのか」が不透明になりがちです。

例えば、遺言書に記載されていなかった場合、一部の相続人が勝手に持ち出してしまい、他の相続人との間で「隠したのではないか」といった疑心暗鬼や対立が生まれることがあります。

3. 利息がつかずインフレリスクもある

前述の通り、タンス預金には利息がつきません。これは、せっかくのお金が働いてくれないことを意味します。また、インフレが進めば現金の価値は目減りするため、実質的な資産は減少していきます。

4. 災害・盗難・紛失などで全損の可能性

銀行預金であれば、災害で通帳が使えなくなっても、本人確認ができれば預金は守られます。しかし、タンス預金は、火災や地震で家屋が損壊したり、盗難に遭ったりした場合、一瞬にして全財産を失うリスクがあります。

5. 脱税や資金洗浄を疑われやすい

高額なタンス預金は、税務署から脱税や資金洗浄を疑われる大きな原因となります。現金の出所を明確に説明できなければ、ペナルティを科される可能性が高くなります。

タンス預金が税務署にばれるのはどんな時？

追記。
「タンス預金がばれるというのは、その前に脱税をしていたことが分かっていたから。いくら税務署でも、勝手に一般民家のタンスを捜索することなんてできません。そんなことをしたら、違法行為として税務署長の首が飛ぶ」 pic.twitter.com/zRyBcFfCBi
— 真・革命国「真日本」 (@asi_yasu) May 8, 2023

タンス預金は「ばれなかったらいいのでは？」と考える人もいるかもしれません。しかし、税務署はさまざまな手段で資産の動きを把握しています。

銀行口座の取引履歴

税務調査では、過去の銀行口座の取引履歴を詳細に調べます。特に、以下のようなケースは注意が必要です。

多額の現金が出金されていた履歴がある: 大金を一度に引き出している場合、その使途が調査されます。「自宅に保管している」と申告すると、タンス預金が発覚します。
家族の口座への不自然な入金: 相続人が亡くなった後、生前の口座から家族の口座へ多額の現金が振り込まれていた場合、贈与税や相続税の申告漏れが疑われます。

不自然な資産や生活ぶり

所得に比べて、不自然に豪華な生活を送っていたり、高価な買い物をしていると、その資金源がどこから来たのかを税務署は調べます。

相続税の申告時

相続が発生した際、遺族は相続財産の申告義務があります。税務署は、過去の所得や預金の履歴、不動産情報などと照らし合わせ、「財産が少なすぎる」と判断した場合、税務調査に入ります。この調査で、タンス預金が見つかるケースは非常に多いです。

KSKシステムと情報連携

税務署は、国税総合管理システム（KSKシステム）と呼ばれるシステムで、納税者の所得や資産情報を一元管理しています。このシステムは、銀行や証券会社からの情報だけでなく、不動産の登記情報や生命保険の支払い情報など、多岐にわたるデータを連携しています。

タンス預金がばれたらどうなる？

タンス預金が税務署にばれた場合、重いペナルティが課せられます。

無申告加算税: 申告期限内に申告をしなかった場合に課せられる税金です。税額の15%〜20%が加算されます。
過少申告加算税: 申告はしたが、タンス預金を隠して申告額が少なかった場合に課せられる税金です。税額の10%が加算されます。
重加算税: 悪質な財産隠しや偽装と判断された場合、最も重い罰則である重加算税が課せられます。無申告加算税や過少申告加算税に代わり、**税額の40%**が加算されます。
延滞税: 納税が遅れた期間に応じて課せられます。

実際に、数千万円から億単位のタンス預金が発覚し、追徴課税・罰則を受ける例が多数報告されています。

タンス預金をするなら注意すべきこと

それでもタンス預金をしたい、という場合は、以下の点に注意が必要です。

災害や盗難対策: 災害対策として、耐火金庫や防水・防犯機能のある金庫に保管しましょう。
家族への情報共有: 保管場所を家族に伝えておくことで、万が一のときに紛失するリスクを減らせます。ただし、持ち逃げなどのトラブルリスクも考慮が必要です。
記録を残す: なぜ、いつ、いくらをタンス預金にしたのか、現金の出所を記録しておきましょう。これにより、相続や税務調査の際に適切な説明ができます。

タンス預金以外で安心してお金を保管する方法

タンス預金のリスクを避けるためには、以下の方法を検討することをおすすめします。

金融機関への預金: 銀行や信用金庫の普通預金や定期預金は最も一般的で安全な方法です。ペイオフにより、1,000万円とその利息までが保証されます。
分散投資: 投資信託や株式、金（ゴールド）など、複数の資産に分散して投資することで、資産の価値を保ちつつ増やすことが期待できます。
金庫会社・資産管理サービス: 銀行の貸金庫や、専門の資産管理サービスを利用すれば、より安全に現物を保管できます。

タンス預金に関するQ＆A

不吉なこと言いますが、親が亡くなったとき『タンス預金』をしている人は相続時にマジで後悔します。税金の申告漏れとして、ぼくの友人は追徴課税が50万円でたいへんなことになりました。疑いがかけられる口座の出金額は100万円以上だけど、脱税金を払うことよりもさらに恐ろしいことがあって… pic.twitter.com/sLgQhwi0Rz
— ひいらぎ (@hiiragi2280) January 26, 2025